Налог на подаренную квартиру близким родственником

Содержание

Можно ли оспорить дарственную на квартиру? Порядок действий

Налог на подаренную квартиру близким родственником

Получать подарки — занятие приятное, а порой и весьма прибыльное. Особенно если получать приходится квартиру, землю или иную недвижимость.

Однако это не так просто, как кажется. Нельзя просто получить квартиру и сразу в ней поселиться. Нужно провести все необходимые регистрационные действия,  так же оплатить налог. В связи с этим такие вопросы, как «Если подарили квартиру нужно ли платить налог?» и «Облагается ли налогом другое имущество при дарении?» очень актуальны.

В этой статье мы расскажем вам, какой именно налог надо платить, кто может не платить его полностью или отдавать не всю сумму, а так же как правильно провести все необходимые процедуры и избежать штрафов. Кроме того, мы дадим вам некоторые советы, которые могут помочь платить меньше.

Надо ли платить налог?

Согласно действующему Налоговому Кодексу Российской Федерации, налогом облагаются следующие виды подарков, переданных с помощью дарственной:

  • Любая недвижимость — от квартиры до комплекса сооружений с прилегающим земельным участком);
  • Любые транспортные средства независимо от их типа;
  • Акции, ценные бумаги, инвестиционные паи;
  • Крупные суммы денежных средств;
  • Доли во владении материальными ценностями.

Так что при получении квартиры в подарок Налоговый Кодекс обязывает нового владельца выплатить определенный процент за получение подарка. Однако этот же кодекс может его от уплаты освободить. Разберемся подробнее.

Кто платит?

Для начала рассмотрим простой вопрос — кто освобожден от уплаты налога на получение квартиры по договору дарения.

Согласно статье 217 Налогового Кодекса РФ (а именно пункту 18.1) от уплаты налогов освобождаются все близкие родственники дарителя. Таким образом, следуя Семейному Кодексу, платить налог не нужно:

  • Супругу или супруге;
  • Родителям и детям;
  • Дедушкам и бабушкам;
  • Внукам;
  • Братьям и сестрам.

Внимание Все остальные родственники, а так же граждане, родственниками не являющимися вовсе, обязаны оплачивать подоходный налог в размере 13% от стоимости имущества.

Теперь разберем вопрос «Кто из сторон платит?». Согласно действующему законодательству, платит именно получатель имущества, то есть одариваемая сторона.

Связано это с тем, что с точки зрения государства именно одариваемый считается выгодоприобретателем, и именно ему положено проводить выплату налога.

Однако это не мешает дарителю так же передать в дар и сумму для погашения налога — главное, чтобы документы в налоговую подвал именно новый владелец имущества.

Особенности процедуры по договору дарения

Перейдем же к самой процедуре оплаты налога. Самое важное в ней даже не стоимость имущества или же причина возникновения налоговых обязательств, а именно сроки.

Подоходный налог в размере 13% от стоимости имущества в обязательном порядке должен быть оплачен не позднее 15 июля того года, который следует за годом дарения. Сама же декларация должна быть подана не позднее 30-го апреля того же года.

Где проводить?

Провести оплату можно в отделении налоговой служб, приписанной к вашему месту регистрации или фактического проживания.

Мы настоятельно рекомендуем вам пользоваться услугами именно того отделения, которое находится по месту регистрации — так вы точно избежите всех возможных проблем.

Кроме того, оплатить налог при дарении квартиры можно в некоторых Многофункциональных Центрах. Однако прежде чем обращаться в один из таких центров уточните, работает ли он с налоговой вообще.

Как проходит?

Для того, чтобы провести оплату, вам понадобятся следующие бумаги:

  • Ваше удостоверение личности;
  • Документ, фиксирующий стоимость имущества на момент передачи;
  • Форма НДФЛ-3 (можно взять в налоговой и заполнить там же);
  • Копия договора дарения.
Читайте также  Возврат госпошлины из налоговой бух проводки

Все эти документы потребуется лично предоставить. После этого останется только подождать проверки, получить ответ от налоговой и провести саму оплату. Еще раз напомним, что оплатить потребуется 13% от стоимости имущества — именно таков размер налога на доходы физических лиц.

Как оплатить со скидкой?

Никак. Действующее законодательство не предусматривает никаких льгот при оплате налога ни для пенсионеров, ни для трудоспособных, ни для детей. Так что единственная «скидка» — освобождение от уплаты близких родственников.

Однако это не останавливает некоторых недобросовестных граждан, желающих получить свою выгоду. Чаще всего при оплате налога с помощью поддельных документов просто занижается стоимость имущества. Важно Помните, что такие и подобные действия являются полностью незаконными и караются по всей строгости. Так что лучше не искать скидок, а действовать по установленным правилам.

Налог на подаренную квартиру близким родственником

Как избежать переплат? Как вы уже могли понять, даже получать квартиру в дар порой бывает весьма дорогим удовольствием. В связи с этим дадим вам несколько советов о том, как переплат избежать:

  • Старайтесь использовать услуги нотариуса по минимуму. Если вы не знаете какой — то мелочи, то лучше спросить у простого юриста — его услуги дешевле, а некоторые консультации по базовым вопросам предоставляются бесплатно. Кроме того, если вы доверяете своему тому, кому квартиру преподносите в подарок, то и заверять дарственную не имеет смысла — только сэкономите несколько тысяч;
  • Если вы все таки решите воспользоваться помощью юриста или нотариуса, то лучше возьмите весь пакет услуг сразу — как правило, он значительно дешевле чем разовая помощь по множеству вопросов;
  • Используйте передаривание в своих целях. Ведь можно дарить квартиру по цепочке, от ближнего родственника к дальнему. Например, вы хотите подарить квартиру зятю. Если вы сделаете это напрямую, то ему придется платить налог, так как он — ваш непрямой родственник. Если же вы сначала подарите квартиру дочери (вашему близкому родственнику), то в последствии она сможет передать квартиру вашему зятю (её мужу) уже без уплаты налога.

(2 votes, average: 5,00 5)
Loading…

Источник: http://zakon.center/kvartira/darenie/nalog-na-podarennuyu.html

Налог на подаренную квартиру близким родственником

После регистрации договора дарения, одаряемый (он же новый собственник квартиры, но будем называть его так) должен до 30 апреля следующего года после даты сделки посетить налоговую инспекцию для заполнения и представления налоговой декларации о доходах за прошедший учетный период.

Нужно ли платить налог при дарении

Если при каких-то обстоятельствах новоиспеченный собственник жилплощади не имеет возможности погасить подоходный налог, он может отказаться от получения недвижимости до завершения регистрации сделки. Если же регистрация уже оформлена, то для отказа необходимо подать соответствующее заявление (отказ от объекта дарения) в регистрационную палату.

Налог на дарение

Установлен запрет на оформление дарения от имени пациентов и лиц, подопечных персоналу лечебных и социальных учреждений, а также государственным служащим за исполнение ими должностных обязанностей. Невозможно и незаконно дарение объектов недвижимости между коммерческими компаниями.

Налог на дарение квартиры

Договор дарения составляется с целью безвозмездной передачи квартиры новому собственнику. Закон предусмотрел возможность оформить его самостоятельно, что значительно облегчает задачу сторонам. Кроме того, стоимость такого оформления может полностью равняться нулю или быть небольшой. Однако всех особо волнует необходимость уплаты налога с такого подарка. Необходимо ли подавать декларацию и уплачивать налоговый сбор?

Налог на дарение недвижимости не родственнику: особенности

Дарственная — соглашение между собственником недвижимости (или иного объекта) о передаче чего-либо в собственность одаряемого. То есть, после подписания такого договора то, что принадлежало вам, станет чужим. И с тех пор собственность в полной мере перейдет к одаряемому.

Основная особенность данного договора — это налоги. При дарении недвижимости (не родственнику или кому-то из семьи) существует несколько вариантов развития событий. Кроме того, собственность, полученная по дарственной, в браке не делится. И в полной мере принадлежит одаряемому.

Поэтому многие стараются именно дарить недвижимость.

Рекомендуем прочесть:  Документы для имущественного вычета

Налог на дарение недвижимости — квартиры, дома, как платить, кто освобождается от уплаты

После того, как переход права собственности зарегистрируется Регистрационной палатой, у получившего в дар квартиру (одаряемого) возникнет обязательство по декларированию полученного дохода и уплате налога. Именно с этого момента налоговыми органами будут отслеживаться сроки предоставления декларации и уплаты НДФЛ.

Дарственная на квартиру родственникам: какие налоги платить

  • На основании цен на аналогичное имущество на рынке. Т.е. если трехкомнатная квартира в современной девятиэтажке — смотрим цены на похожие квартиры в этом же районе.
  • Исходя из стоимости, указанной в договоре дарения. При этом стоимость не должна отклоняться от рыночной более чем на 20%.
Читайте также  Налоговая не возвращает имущественный вычет что делать

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2017-2018 году

Таким образом, при заключении договора дарения внутри семьи, у получившего в дар жилье, обязанности по уплате налога и подаче налоговой декларации 3-НДФЛ, не возникает. В дальнейшем, собственнику необходимо уплачивать только имущественный налог (ст. 400, 401 НК РФ).

Расчет налога при дарении недвижимости близким родственникам

Граждане, связанные между собой другой степенью родства, и тем более не приходящиеся друг другу родственниками, при заключении договора дарения недвижимого имущества должны понимать, что сделка возлагает на одаряемого обязанность задекларировать полученный доход и внести в соответствующий бюджет НДФЛ.

Размеры налога на дарение недвижимости родственнику

При оформлении дарственной в адрес лиц, не являющихся родственниками дарителю, могут возникнуть неприятные моменты, связанные с недовольством более близких дарителю лиц, находящихся с ним в родственных отношениях.

Так как основанием для оформления дарственной является добрая воля дарителя, собственника недвижимости, причины передачи в дар постороннему лицу имущества могут быть совершенно разными, однако с точки зрения законодательства данный вариант вполне легитимен.

Тем не менее, ввиду того, что посторонний человек, не имеющий родственных связей с собственником квартиры, получает дополнительный доход в виде недвижимости, регистрируемой на его имя, законом определяется единая для всех налоговая ставка в 13%.

Рекомендуем прочесть:  Как получить документы бти на квартиру

Налог с дарения квартиры между близкими родственниками: нужно ли платить сбор

Сколько составляет налог с дарения квартиры близкому родственнику? При дарении квартиры близкому родственнику налог составляет ноль рублей. Но это при условии, что вы действительно доказали факт родства и сотрудники оформляющего органа согласились с вами.

Размер налога на дарение между родственниками

Во всех иных ситуациях, когда соглашение оформляется между дальними родственниками или посторонними особами, нужно заплатить налог на доходы физ. лиц (НДФЛ), который составляет 13% от стоимости недвижимости. Определить стоимость поможет справка из БТИ, в которой будет отображена инвентаризационная стоимость. Также цену можно подтвердить заключением, выданным независимой оценочной структурой.

PRO новостройку 7 (499) 703-51-68 (Москва)

  1. Проверка всех необходимых документов: паспортов, права собственности и других документов, которые оформлены на недвижимость, которая дарится. Во время выяснения, можно или нельзя оформлять сделку, нотариус или сотрудник палаты может запросить информацию в БТИ, чтобы уточнить неясные моменты.

  2. Личные данные и другая информация о дарителе вносится в Государственный реестр. Поэтому он пишет заявления, где указывает все сведения о себе и своей недвижимости, которую он хочет подарить другому человеку. Услуга внесения информации является платной.

    После проверки указанной информации, арестов, судимостей, запретов на ипотеку, начинается оформление сделки. Пока вносилась информация о дарителе, стороны ознакамливались с условиями и нюансами договора.

  3. Процесс заключения договора.

  4. Вносится в реестр сведения о новом собственнике квартиры, который получает подтверждение владения этой недвижимостью. Третий и четвертый этапы сделки проходят в один день.

Какой налог при дарении квартиры

Если одаренный близкий родственник осуществит продажу подаренной недвижимости в течении трех лет, ему придется оплатить налог в количестве 13% от продажи имущества, находившегося в собственности менее 3х лет. Но при этом облагается сумма, превышающая 1 миллион рублей.

Дарение квартиры родственнику налог

Налоговый кодекс устанавливает, что ставка для расчета налога на доходы равна 13%. Именно столько надо оплатить резиденту. Если договор заключен с нерезидентом, то в отличие от россиян одаряемый гражданин другой страны обязан заплатить государству 30%, если иное не установлено согласно международному соглашению между странами.

Источник: http://onejurist.ru/avtoyurist/nalog-na-podarennuyu-kvartiru-blizkim-rodstvennikom

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры?

Единственный вид налога, который взыскивается, – налог на доходы физических лиц. При получении квартиры в дар от близкого родственника налога не возникнет, однако если она подарена не близким родственником, то для одаряемого налог составит 13%.

При дальнейшей продаже квартиры стоит помнить, что во избежание налога необходимо владеть этой квартирой больше трех лет (если квартиру подарил близкий родственник) и больше пяти лет (если неблизкий).

В случае, если квартиру нужно продать до истечения предельного срока владения, то применяется обычный расчет – из той стоимости, которая зафиксирована в договоре купли-продажи, вычитается 1 млн рублей (сумма налогового вычета), и с разницы выплачивается 13%.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

В случае, если Вы физическое лицо, то доход, полученный Вами от реализации квартиры, ранее полученной в дар, будет облагаться налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

Налог на прибыль на территории РФ платят исключительно российские и иностранные юридические лица, а также ответственные участники консолидированных групп налогоплательщиков (ст. 246 НК РФ). Если Вы не входите в перечень указанных лиц, то от уплаты налога на прибыль Вы освобождены, что, вместе с тем, не освобождает Вас от оплаты НДФЛ.

В качестве основания для освобождения от НДФЛ может быть срок владение квартирой (в Вашем случае – более трех лет с момента государственной регистрации договора дарения).

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург» Николай Лавров:

Если Вы получили в дар квартиру от постороннего человека или дальнего родственника, то Вам необходимо будет сначала заплатить налог на дарение – 13% от кадастровой стоимости квартиры. И при ее продаже в течение пяти лет еще 13%.

Если Вы получили подарок от близкого родственника (мамы, папы, брата, сестры, бабушки, дедушки или детей), то налога на дарение не будет, но останется налог с продажи. Налог с продажи можно уменьшить на налоговый вычет в размере 1 млн рублей от цены.

То есть в цифрах: если квартиру вы продаете за 1,5 млн, кадастровая стоимость ее 2 млн (получается, что продажная цена выше чем 70% кадастровой стоимости), и Вы в декларации указываете, что хотите воспользоваться правом налогового вычета на 1 млн, то налог будет составлять 13% от разницы между продажной ценой квартиры и миллионом.

Он составит 13% от 500 тысяч рублей, а именно 65 тысяч рублей. Для уменьшения налога Вам обязательно надо подавать декларацию о доходах с точным расчетом. Это делается до апреля следующего года после продажи недвижимости.

Дарение недвижимости в 5 вопросах и ответах

Что выгоднее – дарственная или продажа?

Отвечает юрист компании CENTURY 21 Россия Дамир Хакимов:

Физические лица в России обязаны платить налог со своего дохода (не прибыли) – так называемый НДФЛ. Резиденты по ставке 13%, нерезиденты – 30%. Для резидентов Налоговый кодекс предусматривает ряд льгот, освобождений и вычетов.

Полученная в дар квартира также является доходом, подлежащим налогообложению. Однако налог платить не нужно, если дарителем является близкий родственник одаряемого (пп.1 п.18 ст. 217 НК). Близкое родство определяется Семейным кодексом, к числу близких родственников относятся: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и не полнородные братья и сестры (ст. 14 СК).

При продаже полученной в дар квартиры также придется заплатить НДФЛ, однако закон предусматривает освобождение от налога, если недвижимость находилась в собственности более трех лет – для случая дарения между близкими родственниками (пп.1 п.3 ст. 217.1 НК), более пяти лет – для иных случаев дарения. Данный период называется в законе «минимальным предельным сроком владения».

Если период владения окажется меньше минимального, то продавец-резидент вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере одного миллиона рублей (пп.1 п.2 ст. 220 НК). Это означает, что 13% налога будет высчитываться не со всей цены квартиры, а ее части – за вычетом 1 млн.

Сын дарит мне свою долю, я продаю квартиру. Я плачу налог?

Жене подарили квартиру в браке. Получит ли муж долю при разводе?

Отвечает нотариус г. Москвы Екатерина Лексакова:

Существуют минимальные предельные сроки владения объектом недвижимого имущества, в нашем случае квартирой, после регистрации на свое имя права собственности и до регистрации перехода права на покупателя, при которых продавец освобождается от налога на доход от продажи недвижимости.

Согласно налоговому законодательству, минимальный предельный срок равен трем годам, если продавец получил имущество в порядке дарения от члена семьи или близкого родственника. Если невозможно доказать родство – минимальный предельный срок владения, при котором налог не взимается, пять лет.

Дальше имеет значение сумма, за которую продается квартира. Допустим, квартира от родственника, но трех лет не прошло, а жилье, к примеру, продается в тот же год, в который перешло в собственность по дарению. У квартиры есть кадастровая стоимость, ее можно посмотреть на сайте Росреестра. К этой стоимости применяется понижающий коэффициент 0,7. Тогда со стоимости квартиры уплачивается налог 13%, обычный НДФЛ.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Как избежать налога на продажу квартиры?

Можно ли признать дарственную недействительной?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/nuzhno_li_platit_nalog_na_prodazhu_podarennoy_kvartiry/7311

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: